Пицуим, брать или не брать? Вот в чём вопрос.
На сегодняшний день практически при любом увольнении с работы наёмному работнику полагаются пицуим в том или ином объёме. Большая часть пицуим, как правило, находится в пенсионной программе, но многим полагается дополнение от работодателя.
Во многих случаях работник, оставивший работу, берёт положенные ему деньги даже не представляя себе, что у этого шага в долгосрочном плане могут быть весьма отрицательные последствия. Использованная компенсация по увольнению отрицательно скажется на размер вашей пенсии, а также на размер особых налоговых льгот, полагающихся вам по выходу на пенсию.
Начнём с исторического экскурса. Всего 2-3 десятилетия назад израильская экономика выглядила совершенно по другому нежели сейчас. Большинство наёмных работников страны являлись частью крупных коллективов. Основными работодателями были государство, государственные компании, местные власти(ирия, моаца) или профсоюз (истадрут). У наёмных работников был, как правило, квиют (постоянство) и смена места работы было из ряда вон выходящее событие. Стаж 30-40 лет в одном и том же коллективе с выходом на пенсию с десятилетиями насиженного рабочего места было нормальным явлением. Социальное обеспечение таких работников осуществлялось через пенсионные фонды (старые, не путать с современными фондами). По достижении пенсионного возраста работник получал пожизненную пенсию равную 2% от зарплаты за каждый год стажа в пенсионном фонде (+ пенсия вдове/цу если пенсионер сканчался раньше супруги/а). 72% от полагающихся работнику пицуим являлись интегральной частью той пенсии. Т.е. работник не получал эту сумму одноразово, но в ней и не было особой необходимости. Ведь оставшиеся 28% от зарплаты, помноженнные на 30-40 лет стажа, которые он да получал на руки одноразово, были не плохим подарком при выходе на пенсию.
Что изменилось с тех пор? Практически всё.
Сегодня большинство работников заняты в частном секторе. Смена работодателя происходит в среднем каждые 5-7 лет, а в некоторых отраслях и чаще, старые пенсионные фонды оказались не платёжеспособны и государство перекрыло возможность вступления в них новых членов ещё в 1995-ом году, а с 2003-его года национализировало и поддерживает их ежемесячными многомилионными дотациями.
В новых пенсионных фондах такого произойти не может так как они платят не в зависимости от стажа, а в зависимости от реально накопленных денег и от постоянно меняющихся статистических данных продолжительности жизни. Новые фонды обязаны каждый год делать рассчёты баланса между наличием денег и обязательствами и если денег не хватает, то пенсия всех членов фонда автоматически уменьшается.
Другими словами:
1. Накапливаем мы теперь в пенсионной программe меньше. Ведь нет непрерывности стажа. Пока начинаем работать на новом месте, пока там начинают отчислять на пенсию... время бежит.
2. Условия современных пенсионных программ, как вы наверняка поняли из вышенаписанного, хуже.
3. Продолжительность жизни существенно выросла и, кстати, продолжает расти, а, значит, накопить на пенсию надо больше, чтобы хватило на всю "чрезмерно затянувшуюся" жизнь...
4. И ко всем этим "радостям" мы при каждой смене работы забираем и тратим пицуим. Т.е. пицуим перестают быть интегральной частью нашей пенсии. Так к какой же пенсии мы придём на старости лет?!!!
Но, допустим, что за счёт высокой зарплаты и долгих лет работы вы всё-таки накопили более-менее приемлемую пенсию или пенсия будет лишь частью вашего бюджета по достижению пенсионного возраста (например будете продолжать работать или получать доход с действующего бизнеса). Означает ли это, что потраченные в своё время пицуим не повлияли на ваше будущее?
Нет, потратив свои пицуим в молодом возрасте, вы увеличиваете уровень своего налогообложения на старости лет.
С каких пор? Это было всегда, но реальное влияние ощущалось лишь у малого количества населения (те кто взял пицуим после 52-ух лет и пенсия его превышает порядка 7000 шек). Однако с 1.1.2012 вступила в силу поправка 190 к Уставу налогового управления. Эта поправка включает в себя множество аспектов, но здесь будет идти речь только о связи между полученными в молодости пицуим и налогообложением пенсионера.
Поправка 190 в первую очередь увеличивает налоговые льготы на помесячную пенсию. До сегодняшнего дня ситуация была такова, что 35% от пенсии просто не считались доходом. Т.е. если ваша пенсия составляла 4000 шек/мес, то налоговое управление рассматривало их как доход в размере 4000 - 4000*35% = 2600 шек/мес. Понятно, что и с 4000 налогов платить не надо, но представьте себе, что человек помимо этого ещё подрабатывает и получает зарплату 5000 шек/мес. Здесь есть существенная разница платить налог с 5000+4000=9000 или с 5000+2600=7600. У этой льготы была граница (пенсия в размере 8100 шек/мес*35%=2835).
С 1.1.2012 изменена система рассчёта и установлена таблица роста налоговой льготы на пенсию. В 2012 году пенсия до 3562 шек/мес не будет считаться доходом. Т.е. человек зарабатывающий 5000 + пенсия 4000 будет платить налог не с 5000+2600=7600, а с 5000+4000-3562=5438. Другими словами, уже сегодня такой пенсионер увеличит свой чистый доход на 500-600 шек/мес. С 2016-ого года льгота увеличится с 3562 до 4013 шек, а с 2025-ого года достигнет 5487 шек.
Но эти цифры не для всех!!!! Эти цифры только для тех, кто в последние 32 года своей трудовой деятельности, не брал пицуим. Взяли пицуим? Получили налоговую льготу в размере зарплаты (до 11950) помноженной на стаж(преславутые пицуим не облагаемые налогом)? Ваша пенсионная льгота в будущем снижается. На сколько? Формула подсчёта достаточно сложная, но принцип простой: чем больше освобождённых от налога пицуим получил, тем меньше льгота на пенсию. Причём обратите внимание, что не рассматриваются 32 года перед пенсией. Рассматриваются 32 года работы. Это значит, что если вы не работали 3 года, то в рассчёт берутся 35 лет.
Так брать или не брать пицуим? Каждый решит для себя сам, но однозначно то, что если у вас набрался стаж и вам положена существенная сумма пицуим не торопитесь их брать, посоветуйтесь со специалистом, сделайте рассчёты и симуляции и только тогда решайте.
оригинал статьи на форуме сайта исраполис http://www.israpolicy.com/forum/viewtopic.php?f=8&p=5207#p5207
Автор: Геннадий Бердичевский - пенсионный консультант.
Заказ консультации по телефону 052-6239148
Во многих случаях работник, оставивший работу, берёт положенные ему деньги даже не представляя себе, что у этого шага в долгосрочном плане могут быть весьма отрицательные последствия. Использованная компенсация по увольнению отрицательно скажется на размер вашей пенсии, а также на размер особых налоговых льгот, полагающихся вам по выходу на пенсию.
Начнём с исторического экскурса. Всего 2-3 десятилетия назад израильская экономика выглядила совершенно по другому нежели сейчас. Большинство наёмных работников страны являлись частью крупных коллективов. Основными работодателями были государство, государственные компании, местные власти(ирия, моаца) или профсоюз (истадрут). У наёмных работников был, как правило, квиют (постоянство) и смена места работы было из ряда вон выходящее событие. Стаж 30-40 лет в одном и том же коллективе с выходом на пенсию с десятилетиями насиженного рабочего места было нормальным явлением. Социальное обеспечение таких работников осуществлялось через пенсионные фонды (старые, не путать с современными фондами). По достижении пенсионного возраста работник получал пожизненную пенсию равную 2% от зарплаты за каждый год стажа в пенсионном фонде (+ пенсия вдове/цу если пенсионер сканчался раньше супруги/а). 72% от полагающихся работнику пицуим являлись интегральной частью той пенсии. Т.е. работник не получал эту сумму одноразово, но в ней и не было особой необходимости. Ведь оставшиеся 28% от зарплаты, помноженнные на 30-40 лет стажа, которые он да получал на руки одноразово, были не плохим подарком при выходе на пенсию.
Что изменилось с тех пор? Практически всё.
Сегодня большинство работников заняты в частном секторе. Смена работодателя происходит в среднем каждые 5-7 лет, а в некоторых отраслях и чаще, старые пенсионные фонды оказались не платёжеспособны и государство перекрыло возможность вступления в них новых членов ещё в 1995-ом году, а с 2003-его года национализировало и поддерживает их ежемесячными многомилионными дотациями.
В новых пенсионных фондах такого произойти не может так как они платят не в зависимости от стажа, а в зависимости от реально накопленных денег и от постоянно меняющихся статистических данных продолжительности жизни. Новые фонды обязаны каждый год делать рассчёты баланса между наличием денег и обязательствами и если денег не хватает, то пенсия всех членов фонда автоматически уменьшается.
Другими словами:
1. Накапливаем мы теперь в пенсионной программe меньше. Ведь нет непрерывности стажа. Пока начинаем работать на новом месте, пока там начинают отчислять на пенсию... время бежит.
2. Условия современных пенсионных программ, как вы наверняка поняли из вышенаписанного, хуже.
3. Продолжительность жизни существенно выросла и, кстати, продолжает расти, а, значит, накопить на пенсию надо больше, чтобы хватило на всю "чрезмерно затянувшуюся" жизнь...
4. И ко всем этим "радостям" мы при каждой смене работы забираем и тратим пицуим. Т.е. пицуим перестают быть интегральной частью нашей пенсии. Так к какой же пенсии мы придём на старости лет?!!!
Но, допустим, что за счёт высокой зарплаты и долгих лет работы вы всё-таки накопили более-менее приемлемую пенсию или пенсия будет лишь частью вашего бюджета по достижению пенсионного возраста (например будете продолжать работать или получать доход с действующего бизнеса). Означает ли это, что потраченные в своё время пицуим не повлияли на ваше будущее?
Нет, потратив свои пицуим в молодом возрасте, вы увеличиваете уровень своего налогообложения на старости лет.
С каких пор? Это было всегда, но реальное влияние ощущалось лишь у малого количества населения (те кто взял пицуим после 52-ух лет и пенсия его превышает порядка 7000 шек). Однако с 1.1.2012 вступила в силу поправка 190 к Уставу налогового управления. Эта поправка включает в себя множество аспектов, но здесь будет идти речь только о связи между полученными в молодости пицуим и налогообложением пенсионера.
Поправка 190 в первую очередь увеличивает налоговые льготы на помесячную пенсию. До сегодняшнего дня ситуация была такова, что 35% от пенсии просто не считались доходом. Т.е. если ваша пенсия составляла 4000 шек/мес, то налоговое управление рассматривало их как доход в размере 4000 - 4000*35% = 2600 шек/мес. Понятно, что и с 4000 налогов платить не надо, но представьте себе, что человек помимо этого ещё подрабатывает и получает зарплату 5000 шек/мес. Здесь есть существенная разница платить налог с 5000+4000=9000 или с 5000+2600=7600. У этой льготы была граница (пенсия в размере 8100 шек/мес*35%=2835).
С 1.1.2012 изменена система рассчёта и установлена таблица роста налоговой льготы на пенсию. В 2012 году пенсия до 3562 шек/мес не будет считаться доходом. Т.е. человек зарабатывающий 5000 + пенсия 4000 будет платить налог не с 5000+2600=7600, а с 5000+4000-3562=5438. Другими словами, уже сегодня такой пенсионер увеличит свой чистый доход на 500-600 шек/мес. С 2016-ого года льгота увеличится с 3562 до 4013 шек, а с 2025-ого года достигнет 5487 шек.
Но эти цифры не для всех!!!! Эти цифры только для тех, кто в последние 32 года своей трудовой деятельности, не брал пицуим. Взяли пицуим? Получили налоговую льготу в размере зарплаты (до 11950) помноженной на стаж(преславутые пицуим не облагаемые налогом)? Ваша пенсионная льгота в будущем снижается. На сколько? Формула подсчёта достаточно сложная, но принцип простой: чем больше освобождённых от налога пицуим получил, тем меньше льгота на пенсию. Причём обратите внимание, что не рассматриваются 32 года перед пенсией. Рассматриваются 32 года работы. Это значит, что если вы не работали 3 года, то в рассчёт берутся 35 лет.
Так брать или не брать пицуим? Каждый решит для себя сам, но однозначно то, что если у вас набрался стаж и вам положена существенная сумма пицуим не торопитесь их брать, посоветуйтесь со специалистом, сделайте рассчёты и симуляции и только тогда решайте.
оригинал статьи на форуме сайта исраполис http://www.israpolicy.com/forum/viewtopic.php?f=8&p=5207#p5207
Автор: Геннадий Бердичевский - пенсионный консультант.
Заказ консультации по телефону 052-6239148