Коммерческий кредит: выгодно ли, раскладываем по полочкам
Одно предприятие сотрудничает с другим, и в результате этого взаимодействия все участники получают выгоду - в этом суть партнерских отношений между юридическими лицами. Но как известно, бизнес может чувствовать себя на рынке, как на американских горках: не все сделки проходят гладко, могут возникнуть задолженности по оплате товара или наоборот - необходимость его предоплаты. В таких случаях предприятиям и помогает такой инструмент, как коммерческий кредит.
Это то или другое? Определение коммерческого кредита
- У одного субъекта деятельности нет средств оплатить товар, но второй субъект все равно предоставляет этот товар в рассрочку. Из этой ситуации следует первое определение коммерческого кредита.
- Это сделка по обмену постоянными товарными фондами между партнерами с отсрочкой по времени. Второй вариант определения возникает из ситуации, когда у одной из сторон бизнеса возникает задолженность перед другой.
- Тогда коммерческий кредит - это взятие в долг денег или товара. Второй вариант отношений возникает в момент появления задолженности и заканчивается ее полным погашением.
Не стоит путать коммерческий кредит с обычным банковским займом. Его главное отличие заключается в большом разнообразии объектов для займа. В их роли могут выступать деньги, товары, ценные бумаги, прямые услуги и другие производственные и хозяйственные ценности бизнеса. Кроме того, такой вид заимствования осуществляется между субъектами бизнеса без участия банка. [ 1]
Также важно помнить о ситуации, когда между партнерами заключен договор об обязательных регулярных поставках товара, таких как, например, сырье, комплектующие или полуфабрикаты. Случаи просрочки их поставки или оплаты и способы разрешения ситуации фиксируются в договоре о товарном кредитовании.
Чтобы было выгодно: как правильно оформить сделки по коммерческому кредитованию?
Конечно письменно. Согласовав между сторонами некоторые условие, которые характерны только для этого вида взаимодействия, а именно:
- по договору за кредитное пользование товарами можно не платить проценты;
- так как в кредит могут предоставляться совершенно разные товары, в договоре необходимо подробно описать все их характеристики;
- в некоторых компаниях условия коммерческого кредита уже могут входить в состав основного соглашения, заключаемого с партнерами. Необходимо уточнять этот момент у новых партнеров и, в случае необходимости составлять отдельные документы.
Как и у любого решения сложных и спорных ситуаций, у такого инструмента, как коммерческое кредитование, есть свои преимущества и недостатки. [ 2]
Плюсы сделки:
- возможность дополнительного дохода от получения процентов;
- возможность напрямую получить именно товар, который поддержит стабильность предприятия, а не денежную сумму, как в случае обращения в банки;
- упрощенные условия оформления договора и всех бумаг, которые устанавливают сами участники сделки;
- расширение возможностей бизнеса в его хозяйственной деятельности, как следствие - ускорение оборотов внутренних средств;
- участие в развитии рынка кредитов и возможное формирование новых деловых связей.
- Существенные ограничения в объемах и сроках пользования товаров и услуг для заемщика;
- Возможные угрозы финансовых потерь для участника-кредитора в связи с ухудшением ситуации по долгам или изменением курса расчета валюты при учете банками векселей.
Как следует, преимуществ у этого вида делового взаимодействия больше, чем недостатков. Поэтому именно коммерческий кредит, а не банковский заем следует использовать для поддержания и эффективного развития предприятия. [ 3]
Источники публикации: