Инструменты ТЭБ. Финпланирование.
Финансы. Бухгалтерия.
Здесь все опять просто.
Бухгалтерия она и в Африке бухгалтерия.Только с одной доработкой - бухгалтер «никто и звать его никак».
Его задача - учет и контроль.
И уж никак и никогда не финансовое планирование.
Финансами занимается только один человек - финансовый директор.
Только он один планирует расходы и доходы.
Потому что один человек, который может сказать слово «нет», гораздо эффективнее, чем группа людей в распределении расходов (вспомните Шарикова «А чего тут думать - взять и поделить!»).
Любая компания будет всегда стремиться потратить все заработанные деньги до копеечки и еще залезть в долги. Проверено.
Финдиректор подчиняется только Владельцу и никогда генеральному директору.
Технология финансового планирования - это легкость в понимании и применении.
Пример.
Возьмём организацию, которая занимается торговлей или производством. Её финансовые потоки достаточно легко представить. За проданную продукцию поступают деньги, которые, в свою очередь, идут на производство или закупку новой продукции.
Этот круговорот будет продолжаться до тех пор, пока расходы не станут превышать доходы.
После этого начнут происходить сбои в закупке материалов или товаров, и как результат - организация катится по нисходящей спирали к краху.
Довольно знакомая ситуация, не правда ли?
Решение кроется в разделении бесконечного потока «доходы-расходы-доходы-расходы и т.д.» на мелкие части протяжённостью в одну неделю.
Т.е. за неделю собирается весь доход и точно так же собирается весь расход в виде пришедших счетов или заявок от персонала на приобретения.
Заканчивать финансовую неделю и начинать следующую очень удобно в четверг, т.к. если есть срочные счета, их можно оплатить в пятницу. Нет спешки, нет ожидания, что все - пятница. Есть уверенность, что все успеваешь. Тяжело привыкнуть морально, но как только вы переходите на такую неделю - жить становится проще. Все поставщики привыкают, что вы оплачиваете раз в неделю (поставка сырья) или точно раз в месяц (аренда, телефон и т.д). и никто не переживает, так как у вас оплаты всегда точно и в срок. Тем самым вы даете сигнал рынку о своей надежности.
Теперь составляем список расходов, которые нам придется сделать в ближайший месяц-два, но на которые еще не пришли счета. Это, как правило, ежемесячные расходы на аренду, коммунальные услуги, услуги связи, зарплату, налоги и, в идеале, взносы в фонд резервных накоплений фирмы. Список этих расходов может быть увеличен в зависимости от специфики производства. В итоге у нас получился список (и итоговая цифра) полученного дохода (выручка - минус расходы на сырье и материалы, оплату труда при производстве данного продукта) и список расходов, которые предстоят нам на следующей неделе и в ближайшее время. Сравнив суммы, можно оценить обстановку. Если доход намного превышает расходы - это замечательно, но если наоборот, впору бить тревогу. Чем раньше справиться с этой ситуацией, тем меньше времени и денег понадобится на стабилизацию.
Первым шагом на пути к улаживанию ситуации будет анализ расходов и деление их на группы.
Расходы необходимо разделить на три вида:
- необходимые срочные расходы,
- необходимые не срочные расходы,
- излишние расходы.
Это может быть смешно, но при тщательном анализе, вы найдете такие расходы.
Далее, одобряем к оплате только срочные необходимые расходы и проводим такую жесткую политику еженедельно.
До тех пор пока не наступит денежное изобилие! Как вести при избытке денег - могу рассказать в следующем посте.
Как это работает в Кард Экспресс.
Есть один счет, на который приходят все деньги от всех сделок.
Ежедневно мы выделяем сколько в каждой сделке (пришедших деньгах) «сидит» оплаты за сырье и материалы - это оборотные средства. Их трогать нельзя никогда и ни при каких условиях.
Отсюда еще одно замечательное свойство - я каждый день знаю точно и до копеечки сколько я могу потратить денег, то есть какой у меня ежедневный доход компании.
В пришедшей же выручке заложены и все остальные расходы компании и её прибыль.
В четверг, в период с 14.00 до 16.00 финдиректор «раскидывает» пришедшую сумму (выручку) до нуля по следующим счетам (система распределения показана схематично, для примера):
1. Владельцу -10%
2. Продвижение - 10%
3. Резерв (возврат долгов) - 10%
4. Сырье и материалы - 30%
5. Зарплата и налоги - 35%
6. Содержание компании - 5%.
Вы еженедельно откладываете из заработанного дохода на все статьи расходов и к моменту наступления платежа у вас всегда есть деньги для проведения этого платежа, например, оплата налогов. Эти деньги уже отложены с каждого пришедшего рубля. И у вас не возникает такой ситуации, когда надо срочно огромную сумму выдернуть из оборота на оплату налога или другой статьи расходов.
На все возражения типа, это что мы морозим деньги - ответ один, а что такого? Зато у меня всегда есть в наличии ровно столько средств, сколько нужно в отдельный момент времени на полную оплату всех предъявленных счетов.
ТЕПЕРЬ САМОЕ ГЛАВНОЕ.
Все денежные средства, пришедшие в этот период (с 14.01 прошедшего четверга по 14.00 будущего четверга) - НИКОГДА НЕ ТРАТЯТСЯ! Все деньги копятся на Входящем Счете и никогда никуда не тратятся.
Это получать деньги надо быстро, а тратить надо не спеша, разумно. Путь отлежатся. К чему спешка при отдаче СВОИХ денег?)))
Финдиректор смотрит сколько же у компании есть В НАЛИЧИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ на всех счетах.
И рядом лежит список ВСЕХ платежей на ближайшее время.
Дальше применяя правило разделения расходов на три вида и производится оплата согласно статей бюджета.
Также будет и в следующую неделю.
Вы просто не представляете.
У компании ВСЕГДА есть в наличии столько средств, сколько надо здесь и сейчас для оплаты всех предъявленных счетов. И есть резервы.
ВСЕГДА. Это просто фантастика!
По одной простой причине - компания тратит только те деньги, что заработала.
Этот принцип финпланирования идет в разрез с традиционным (БДДС и другие «страшные слова»),
потому, что данная система финпланирования построена на распределении УЖЕ полученных средств.
Все же остальные системы бюджетирования -построены на принципе «делить шкуру неубитого медведя».
Сравните этот принцип со своей семьей.
Вы тратите из семейного бюджета только те деньги, что есть в кармане.
А если нет денег на новую шубу, то тогда будете ходить еще один год в пуховичке, пока не будет средств на ее приобретение.
*****
Готов ответить на возникшие вопросы.
Здесь все опять просто.
Бухгалтерия она и в Африке бухгалтерия.Только с одной доработкой - бухгалтер «никто и звать его никак».
Его задача - учет и контроль.
И уж никак и никогда не финансовое планирование.
Финансами занимается только один человек - финансовый директор.
Только он один планирует расходы и доходы.
Потому что один человек, который может сказать слово «нет», гораздо эффективнее, чем группа людей в распределении расходов (вспомните Шарикова «А чего тут думать - взять и поделить!»).
Любая компания будет всегда стремиться потратить все заработанные деньги до копеечки и еще залезть в долги. Проверено.
Финдиректор подчиняется только Владельцу и никогда генеральному директору.
Технология финансового планирования - это легкость в понимании и применении.
Пример.
Возьмём организацию, которая занимается торговлей или производством. Её финансовые потоки достаточно легко представить. За проданную продукцию поступают деньги, которые, в свою очередь, идут на производство или закупку новой продукции.
Этот круговорот будет продолжаться до тех пор, пока расходы не станут превышать доходы.
После этого начнут происходить сбои в закупке материалов или товаров, и как результат - организация катится по нисходящей спирали к краху.
Довольно знакомая ситуация, не правда ли?
Решение кроется в разделении бесконечного потока «доходы-расходы-доходы-расходы и т.д.» на мелкие части протяжённостью в одну неделю.
Т.е. за неделю собирается весь доход и точно так же собирается весь расход в виде пришедших счетов или заявок от персонала на приобретения.
Заканчивать финансовую неделю и начинать следующую очень удобно в четверг, т.к. если есть срочные счета, их можно оплатить в пятницу. Нет спешки, нет ожидания, что все - пятница. Есть уверенность, что все успеваешь. Тяжело привыкнуть морально, но как только вы переходите на такую неделю - жить становится проще. Все поставщики привыкают, что вы оплачиваете раз в неделю (поставка сырья) или точно раз в месяц (аренда, телефон и т.д). и никто не переживает, так как у вас оплаты всегда точно и в срок. Тем самым вы даете сигнал рынку о своей надежности.
Теперь составляем список расходов, которые нам придется сделать в ближайший месяц-два, но на которые еще не пришли счета. Это, как правило, ежемесячные расходы на аренду, коммунальные услуги, услуги связи, зарплату, налоги и, в идеале, взносы в фонд резервных накоплений фирмы. Список этих расходов может быть увеличен в зависимости от специфики производства. В итоге у нас получился список (и итоговая цифра) полученного дохода (выручка - минус расходы на сырье и материалы, оплату труда при производстве данного продукта) и список расходов, которые предстоят нам на следующей неделе и в ближайшее время. Сравнив суммы, можно оценить обстановку. Если доход намного превышает расходы - это замечательно, но если наоборот, впору бить тревогу. Чем раньше справиться с этой ситуацией, тем меньше времени и денег понадобится на стабилизацию.
Первым шагом на пути к улаживанию ситуации будет анализ расходов и деление их на группы.
Расходы необходимо разделить на три вида:
- необходимые срочные расходы,
- необходимые не срочные расходы,
- излишние расходы.
Это может быть смешно, но при тщательном анализе, вы найдете такие расходы.
Далее, одобряем к оплате только срочные необходимые расходы и проводим такую жесткую политику еженедельно.
До тех пор пока не наступит денежное изобилие! Как вести при избытке денег - могу рассказать в следующем посте.
Как это работает в Кард Экспресс.
Есть один счет, на который приходят все деньги от всех сделок.
Ежедневно мы выделяем сколько в каждой сделке (пришедших деньгах) «сидит» оплаты за сырье и материалы - это оборотные средства. Их трогать нельзя никогда и ни при каких условиях.
Отсюда еще одно замечательное свойство - я каждый день знаю точно и до копеечки сколько я могу потратить денег, то есть какой у меня ежедневный доход компании.
В пришедшей же выручке заложены и все остальные расходы компании и её прибыль.
В четверг, в период с 14.00 до 16.00 финдиректор «раскидывает» пришедшую сумму (выручку) до нуля по следующим счетам (система распределения показана схематично, для примера):
1. Владельцу -10%
2. Продвижение - 10%
3. Резерв (возврат долгов) - 10%
4. Сырье и материалы - 30%
5. Зарплата и налоги - 35%
6. Содержание компании - 5%.
Вы еженедельно откладываете из заработанного дохода на все статьи расходов и к моменту наступления платежа у вас всегда есть деньги для проведения этого платежа, например, оплата налогов. Эти деньги уже отложены с каждого пришедшего рубля. И у вас не возникает такой ситуации, когда надо срочно огромную сумму выдернуть из оборота на оплату налога или другой статьи расходов.
На все возражения типа, это что мы морозим деньги - ответ один, а что такого? Зато у меня всегда есть в наличии ровно столько средств, сколько нужно в отдельный момент времени на полную оплату всех предъявленных счетов.
ТЕПЕРЬ САМОЕ ГЛАВНОЕ.
Все денежные средства, пришедшие в этот период (с 14.01 прошедшего четверга по 14.00 будущего четверга) - НИКОГДА НЕ ТРАТЯТСЯ! Все деньги копятся на Входящем Счете и никогда никуда не тратятся.
Это получать деньги надо быстро, а тратить надо не спеша, разумно. Путь отлежатся. К чему спешка при отдаче СВОИХ денег?)))
Финдиректор смотрит сколько же у компании есть В НАЛИЧИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ на всех счетах.
И рядом лежит список ВСЕХ платежей на ближайшее время.
Дальше применяя правило разделения расходов на три вида и производится оплата согласно статей бюджета.
Также будет и в следующую неделю.
Вы просто не представляете.
У компании ВСЕГДА есть в наличии столько средств, сколько надо здесь и сейчас для оплаты всех предъявленных счетов. И есть резервы.
ВСЕГДА. Это просто фантастика!
По одной простой причине - компания тратит только те деньги, что заработала.
Этот принцип финпланирования идет в разрез с традиционным (БДДС и другие «страшные слова»),
потому, что данная система финпланирования построена на распределении УЖЕ полученных средств.
Все же остальные системы бюджетирования -построены на принципе «делить шкуру неубитого медведя».
Сравните этот принцип со своей семьей.
Вы тратите из семейного бюджета только те деньги, что есть в кармане.
А если нет денег на новую шубу, то тогда будете ходить еще один год в пуховичке, пока не будет средств на ее приобретение.
*****
Готов ответить на возникшие вопросы.