Торговля золотом, серебром, платиной и палладием на Обезличенных металлических счетах (ОМС)
Начиная с осени 2013 года золото торгуется в сравнительно узких диапазонах и лишь изредка показывает локальные ралли вверх под $ 1400 или вниз до $ 1050.
Другие драгоценные металлы показывают бóльшую волатильность, однако, тем не менее, также имеют склонность в течение довольно длительного времени «ходить» в определённых trading range. Такая ситуация очень удобна для среднесрочной диапазонной торговли, и многие трейдеры её активно используют, покупая вблизи нижних границ и продавая при приближении к верхним уровням текущего коридора.
В то же время многие наши сограждане по разным причинам не имеют возможности торговать на биржах и используют в качестве инструмента сбережения или торговли Обезличенные металлические счета (ОМС) в банках РФ. Об их особенностях и своей стратегии и тактике инвестирования и торговли в различных инструментах я писал ЗДЕСЬ.
Преимуществами ОМС являются: легкодоступность; отсутствие необходимости в специальных знаниях, торговых терминалах; отсутствие НДС при приобретении «безналичного» драгоценного металла; возможность пополнения или частичного снижения остатка на счёте «до востребования»; отсутствие проблем с хранением, сертификацией и транспортировкой физического металла; упрощённая процедура купли-продажи «обезличенного» драгметалла; возможность пополнения, частичного снижения остатка на счёте или его закрытия в режиме On-line banking (не все банки предоставляют эту услугу). On-line banking позволяет торговать оперативно со своего компьютера, планшета или смартфона, причём обычно в этом режиме спреды между курсами покупки/продажи банка меньше, чем спреды в отделениях банка.
Основной недостаток для «сберегателей»: хранение денежных средств на ОМС не подпадает под действие Федерального закона № 177 - ФЗ от 23 декабря 2003 года «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Следовательно, при наступлении страхового случая (банкротства банка или отзыва лицензии в связи с нарушениями законодательства), Агентство по страхованию вкладов (АСВ) не произведёт страховые возмещения по вкладам вкладчиков, хранящих свои средства на ОМС. Почему только «сберегателей»? Те, кто торгует, обычно тщательно отслеживают состояние банков, в которых торгуют.
В отношении ОМС применяются общие правила определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога с доходов от продажи имущества. В соответствии с п.п. 1 п. 1 ст. 220 НК при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного (в нашем случае - граммов металла в ОМС) имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трёх лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного указанным подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведённых им и документально подтверждённых расходов, связанных с получением этих доходов. Тогда налоговая база определяется на основании ст. 210 НК и других ст. гл. 23 НК, устанавливающих порядок определения налоговой базы при получении отдельных видов доходов. В этом случае НДФЛ составит 13% от прибыли (если вы её сумели получить). Однако с доходов от продажи граммов в ОМС, находящихся в собственности налогоплательщика более трёх лет, НДФЛ не взимается.
Таковы основные параметры ОМС. Ещё одна важная особенность торговли ОМС - котировки драгметаллов (ДМ) в РФ зависят от двух параметров: курсов ДМ на мировых рынках в USD и курса USD/RUB. ОМС торгуются в рублях, поэтому динамика и уровни котировок ДМ на мировых рынках в USD далеко не всегда будут соответствовать динамике и уровням котировок ДМ в RUB. Как это можно преодолеть смотрите по моей ссылке выше. А теперь давайте посмотрим, как можно использовать при торговле ОМС trading range:
Я выбрал для примеров банк ВТБ 24, как один из самых надёжных. В то же время его спреды относительно невелики и стабильны, в отличие от всемогущего и ненасытного Сбера. Из первой десятки по минимумам спредов и удобству торговли можно отметить ФК Открытие и Промсвязьбанк. Я уже давно в ОМС не торгую, поэтому не отслеживаю ситуацию с другими банками. Тем не менее, мне показалось интересным посмотреть на диапазонную торговлю с точки зрения ОМС и оценить, какие металлы в ОМС показали наибольшую доходность в течение периодов 2016 года. Итак, вариант ВТБ 24 (не On-line banking!).
1 место - палладий с 33.33%:
2 место - серебро с 28.74%:
3 место - платина с 18.45%:
4 место - золото с 17.69%:
Конечно, эти картинки - идеальны, и в реале такую доходность получить невозможно, если только вы не ясновидящий, заранее угадывающий курсы USD/RUB и курсы металлов в USD на мировых рынках. Тем не менее, как видите, неплохая возможность диапазонной торговли в ОМС существует, особенно учитывая то, что я взял только «узкий» период - 2016 год. Главное - не заморачиваться сроками (в отличие от фьючей вам не надо платить гарантийное обеспечение, проценты брокеру и т.п.), диверсифицировать и правильно в динамике перераспределять свои активы (не только ОМС в разных ДМ, но и валюты, и другие инструменты), отслеживать рынки... А главное - выработать свою систему и строго следовать ей!
Удачи!
Другие драгоценные металлы показывают бóльшую волатильность, однако, тем не менее, также имеют склонность в течение довольно длительного времени «ходить» в определённых trading range. Такая ситуация очень удобна для среднесрочной диапазонной торговли, и многие трейдеры её активно используют, покупая вблизи нижних границ и продавая при приближении к верхним уровням текущего коридора.
В то же время многие наши сограждане по разным причинам не имеют возможности торговать на биржах и используют в качестве инструмента сбережения или торговли Обезличенные металлические счета (ОМС) в банках РФ. Об их особенностях и своей стратегии и тактике инвестирования и торговли в различных инструментах я писал ЗДЕСЬ.
Преимуществами ОМС являются: легкодоступность; отсутствие необходимости в специальных знаниях, торговых терминалах; отсутствие НДС при приобретении «безналичного» драгоценного металла; возможность пополнения или частичного снижения остатка на счёте «до востребования»; отсутствие проблем с хранением, сертификацией и транспортировкой физического металла; упрощённая процедура купли-продажи «обезличенного» драгметалла; возможность пополнения, частичного снижения остатка на счёте или его закрытия в режиме On-line banking (не все банки предоставляют эту услугу). On-line banking позволяет торговать оперативно со своего компьютера, планшета или смартфона, причём обычно в этом режиме спреды между курсами покупки/продажи банка меньше, чем спреды в отделениях банка.
Основной недостаток для «сберегателей»: хранение денежных средств на ОМС не подпадает под действие Федерального закона № 177 - ФЗ от 23 декабря 2003 года «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Следовательно, при наступлении страхового случая (банкротства банка или отзыва лицензии в связи с нарушениями законодательства), Агентство по страхованию вкладов (АСВ) не произведёт страховые возмещения по вкладам вкладчиков, хранящих свои средства на ОМС. Почему только «сберегателей»? Те, кто торгует, обычно тщательно отслеживают состояние банков, в которых торгуют.
В отношении ОМС применяются общие правила определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога с доходов от продажи имущества. В соответствии с п.п. 1 п. 1 ст. 220 НК при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного (в нашем случае - граммов металла в ОМС) имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трёх лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного указанным подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведённых им и документально подтверждённых расходов, связанных с получением этих доходов. Тогда налоговая база определяется на основании ст. 210 НК и других ст. гл. 23 НК, устанавливающих порядок определения налоговой базы при получении отдельных видов доходов. В этом случае НДФЛ составит 13% от прибыли (если вы её сумели получить). Однако с доходов от продажи граммов в ОМС, находящихся в собственности налогоплательщика более трёх лет, НДФЛ не взимается.
Таковы основные параметры ОМС. Ещё одна важная особенность торговли ОМС - котировки драгметаллов (ДМ) в РФ зависят от двух параметров: курсов ДМ на мировых рынках в USD и курса USD/RUB. ОМС торгуются в рублях, поэтому динамика и уровни котировок ДМ на мировых рынках в USD далеко не всегда будут соответствовать динамике и уровням котировок ДМ в RUB. Как это можно преодолеть смотрите по моей ссылке выше. А теперь давайте посмотрим, как можно использовать при торговле ОМС trading range:
Я выбрал для примеров банк ВТБ 24, как один из самых надёжных. В то же время его спреды относительно невелики и стабильны, в отличие от всемогущего и ненасытного Сбера. Из первой десятки по минимумам спредов и удобству торговли можно отметить ФК Открытие и Промсвязьбанк. Я уже давно в ОМС не торгую, поэтому не отслеживаю ситуацию с другими банками. Тем не менее, мне показалось интересным посмотреть на диапазонную торговлю с точки зрения ОМС и оценить, какие металлы в ОМС показали наибольшую доходность в течение периодов 2016 года. Итак, вариант ВТБ 24 (не On-line banking!).
1 место - палладий с 33.33%:
2 место - серебро с 28.74%:
3 место - платина с 18.45%:
4 место - золото с 17.69%:
Конечно, эти картинки - идеальны, и в реале такую доходность получить невозможно, если только вы не ясновидящий, заранее угадывающий курсы USD/RUB и курсы металлов в USD на мировых рынках. Тем не менее, как видите, неплохая возможность диапазонной торговли в ОМС существует, особенно учитывая то, что я взял только «узкий» период - 2016 год. Главное - не заморачиваться сроками (в отличие от фьючей вам не надо платить гарантийное обеспечение, проценты брокеру и т.п.), диверсифицировать и правильно в динамике перераспределять свои активы (не только ОМС в разных ДМ, но и валюты, и другие инструменты), отслеживать рынки... А главное - выработать свою систему и строго следовать ей!
Удачи!