Налоговые новости мая
С начала мая в Израиле проводится крупная операция по выявлению владельцев заграничных банковских счетов и других активов.
В рамках операции было расследовано около 20 подозреваемых, имена которых были включены в списки владельцев банковских счетов, полученные в рамках соглашений об обмене информацией между странами в соответствии с процедурой CRS (Common Reporting Standard), в результате чего были выявлены неучтенные денежные средства на сумму более 85 миллионов шекелей. Некоторые из проведенных следственных действий привели к задержанию ряда подозреваемых и освобождению их под залог и/или запрет выезда за границу.
Как я уже неоднократно писала в своем блоге - мир превратился в глобальную деревню, да и налоговое законодательство претерпело много изменений и стало более приближено к реальности, так что прятать деньги в офшорные образования постепенно теряет смысл.
И в этом свете, что называется, полной гласности - осторожный оптимизм появился у меня в том, что касается криптовалюты в Израиле. После долгого периода - Служба надзора за банковскими организациями опубликовала 9 мая циркуляр, в котором впервые с 2014 года (!) предписывается не отказывать автоматически во вкладах денег, источником которых является криптовалюта.
Банки по-прежнему опасаются, что средства от криптовалюты могут быть получены в результате отмывания денег или финансирования терроризма. И что значительные суммы могут быть переведены между странами без посредничества поднадзорных финансовых организаций и без персональной идентификации. Поэтому к этой деятельности следует применять повышенные меры мониторинга и контроля.
Тем не менее, они понимают, что запрет на прием таких вкладов вредит также рядовым вкладчикам, да и сбор налогов от этого не увеличивается.
Таким образом разрешены переводы средств от компаний, осуществляющих операции с криптовалютой, и имеющих лицензию от Управления рынка ценных бумаг Израиля на такую деятельность.
Банковские учреждения будут проводить периодическую оценку рисков в отношении переводов средств, связанных с криптовалютами и отслеживать источники средств, использованных для покупки криптовалюты.
Положения циркуляра официально вступят в силу в течение 6 месяцев, с 8 ноября 2022, хотя надо полагать, что банки уже приступят к его исполнению раньше этого срока.
Следует отметить, что эти положения по-прежнему оставляют банкам широкие возможности для препятствия в приеме средств. С другой стороны, если у вас есть полная документация о происхождении средств, и если все сделки с кроптовалютой задекларированы в налоговой службе вовремя, и налог на доход уплачен полностью ( как облагаются налогом сделки с криптовалютой?) - я, как и другие лицензированные налоговые специалисты, можем оказать помощь в общении с банком. И вышеупомянутый циркуляр тут сыграет не последнюю роль.