Пока объяснял уже и сам понял :)
Пока сводил план по кэшфло, кажется понял почему многие зарубежные "лавки" годовые итоги подводят после 1 квартала следующего года. Дык, ждут пока все "бабки" с учетом отсрочек платежей за самые "жирные" месяца (октедекабрь) придут. Тут и считаться можна :)