Налоги в Новой Зеландии
Налоги - это такой неизбежный аспект жизни, даже в Новой Зеландии. По крайней мере, власти Новой Зеландии придумали сравнительно внятную и простую налоговую систему.
Кроме простоты, новозеландская налоговая система привлекательна своей предсказуемостью, честностью и минимальным количеством лазеек. Она так же является довольно благоприятной средой для ваших заработков и активов. По оценке US Tax Foundation в 2014 году, новозеландская налоговая система является второй по конкурентоспособности в развивающемся мире и первой по индивидуальным налогам.
Особенности налоговой системы
- отсутствие налога на наследство
- нет общего налога на прирост капитала, хотя он может применяться к некоторым конкретным инвестициям
- нет местных или государственных налогов за исключением ставок на недвижимость, взимаемых местными органами
- нет налога на начисление заработной платы
- нет налога на социальное обеспечение
- нет налога на здравоохранение, за исключением очень низкого налога по схеме страхования от несчастного случая или травмы
Нужно ли вам платить налоги в Новой Зеландии?
Если коротко - да. Налог на прибыль и товары и услуги (GST) - так система обеспечивает благоприятную жизнь всех жителей Новой Зеландии.
Вы также можете вернуть часть налогов. Если вы имеете заграничный доход, работали не полный налоговый год, вы можете оформить возврат. Налоговый год длится с 1 апреля по 31 марта. Есть и другие обстоятельства, при которых вы должны подавать декларацию на возврат.
Таким образом, большинству новоприбывших необходимо подать декларацию в первый год пребывания в Новой Зеландии.
YНужно ли вам подавать декларацию на возврат налогов?
Международные налоги
Налоги на бизнес
Если вы планируете начать или купить бизнес, то вы должны быть осведомлены о налоговых обязательствах для владельцев бизнесов. Информация доступна на сайте налоговой службы, а также, вы можете посетить один из семинаров, посвященных налогообложению.
Бизнесам и работодателям
Семинары и видео для владельцев бизнесов
Получение налогового номера (IRD number)
Из любого дохода в Новой Зеландии вычитается налог через PAYE (Pay As You Earn) систему. Если у вас нет налогового номера, налог будет вычитаться по самой высокой ставке.
Лучше всего подать заявление на получение налогового номера сразу по приезду в Новую Зеландию. Таким образом, вы будете облагаться налогами по корректной ставке с первого дня работы.
Если у вас студенческая или рабочая виза:
- Откройте счет в любом Новозеландском банке
- Заполните заявку на получение номера (IR742)
- Соберите следующие документы и сделайте их копии:
- Заграничный паспорт
- Справка из вашего банка или выписка из банковского счета
- Доказательство проживания по текущему адресу (если адрес не указан в документе из банка) - им может быть счет за свет или воду на ваш адрес и имя, письмо из банка или другие официальные документы с указанным адресом
- Отправьте заполненную заявку и копии документов на offshore@ird.govt.nz или обычной почтой по адресу: Inland Revenue PO Box 39050 Wellington Mail Centre 5045 New Zealand
Налоговые ставки
Самая высокая налоговая ставка в Новой Зеландии 33% на доход более NZ$70 000 в год. Минимальная ставка - 10.5% на доход менее $14 000.
Компании и корпорации облагаются налогами по ставке в 28%.
Новая Зеландия также имеет налог на товары и услуги (Goods and Services Tax or GST), который добавляется к стоимости практически всех товаров и услуг. Этот налог фиксирован и равен 15% на настоящее время. Тем не менее, вы не платите налог на аренду жилплощади и финансовые услуги.
Персональный доход
33% from $70,000
30%: $48,001 to $70,000
17.5%: $14,001 to $48,000
10.5%: $0 to $14,000
Доход компании
28%
Социальное страхование
Покрывается стандартным налогом, хотя многие имеют медицинские страховки от частных страховых компаний.
ACC (New Zealand’s unique accident compensation scheme) -1.45% от дохода.
Как избежать двойной уплаты налогов
Вы можете быть налогоплательщиком в Новой Зеландии так же, как и где-то еще. Между Россией и Новой Зеландией заключено Соглашение об избежании двойного налогообложения, поэтому вы можете платить налоги только в одной из стран. При этом налогами облагается весь доход, в том числе и полученный за пределами Новой Зеландии.
Соглашения о двойном налогообложении