Контроль за денежными средствами усилен
Банки стали получать письма от налоговых органов с просьбой представить в ИФНС документы, которые были истребованы у клиентов-юридических лиц в рамках контроля за исполнением 115-ФЗ.
Как правило, налоговиков интересуют документы, подтверждающие целевое назначение снятых наличных по чекам или с использованием корпоративных карт.
В направляемых запросах налоговики требуют, представить копии документов, объясняющих источники поступления денежных средств и разъясняющие экономический смысл проводимых операций, а также договоры с контрагентами, счета, счета-фактуры и накладные.
Также, налоговики просят предоставить информацию о том, блокировались ли счета компании за нарушения по 115-ФЗ, с указанием причин блокировки.
Чтобы мотивировать клиента на представление запрошенных документов, кредитные организации, без лишних размышлений, отключают «сомнительных» от системы «Банк-клиент», до момента исполнения запроса.
Источник: "Мытарь".