Ещё раз про Правила внутреннего контроля
ОТ АВТОРА ДАННОГО БЛОГА: эта статья устарела, новые требования к Правилам внутреннего контроля изложены ЗДЕСЬ (нажимайте по ссылке):
Новые требования к Правилам внутреннего контроля. Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667
Ни для кого не секрет, что в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, определённые в статье 5 этого же закона обязаны разрабатывать и направлять на согласование Правила внутреннего контроля в свой надзорный (контролирующий) орган.
Так, для лизинговых и факторинговых компаний, ломбардов (в том числе и автоломбардов), лотерейных, букмекерских компаний, агентств недвижимости и операторов по приему платежей надзорным органом является непосредственно Росфинмониторинг.
Для профучастников рынка ценных бумаг - ФСФР,
Для компаний ювелирного сектора - Пробирная палата,
Для микрофинансовых организаций и кредитных потребительских кооперативов - Минфин России.
В Сети Интернет достаточно много образцов Правил внутреннего контроля, как типовых, так и по видам деятельности (отраслям).
Поисковая система Яндекс предлагает различные вариации Правил. Вот некоторые из них: Правила внутреннего контроля образец, Правила внутреннего контроля типовые, Правила внутреннего контроля скачать, Правила внутреннего контроля для ломбардов, Правила внутреннего контроля для лизинговой компании, Правила внутреннего контроля в целях противодействия и т.д.
В общем, вариантов множество, а толку от них никакого. Так как практически все эти варианты являются устаревшими, несоответствующими реалиям.
Постоянно слышу вопросы: ну так а что делать? Как правильно составить Правила внутреннего контроля, чтобы их согласовали?
Вот неполный перечень документов, которыми необходимо руководствоваться при составлении Правил внутреннего контроля. Делюсь с Вами:
Федеральный закон от 07.08.2001г. № 115-ФЗ (с изменениями и дополнениями),
Распоряжение Правительства РФ от 10.06.2010г. № 967-р,
Постановление Правительства РФ от 05.12.2005г. № 715,
Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010г. № 203,
Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009г. № 103,
Приказ Росфинмониторинга от 05.10.2009г. № 245,
Также при составлении Правил внутреннего контроля можно воспользоваться Информационными письмами Росфинмониторинга (№№ 1-11),
Информационное письмо Росстрахнадзора от 08.02.2010г. № С-933/03-04 (для страховых компаний),
Информационное сообщение Росфинмониторинга от 26.03.2010г. (без номера) - для организаций, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгметаллов, драгкамней и т.д.
Я искренне рад всем, кому перечень указанных документов поможет разработать и согласовать Правила внутреннего контроля!
А у кого не получается разработать Правила внутреннего контроля, то пишите мне: viskont.vip@gmail.com